Předávání majetku je čím dál komplikovanější proces. I proto v devadesátých letech vznikl spolek Society of Trust and Estate Practitioners, zkráceně STEP, jehož členy jsou odborníci z různých oblastí věnující se právě předávání majetku v rámci rodin. Českou a slovenskou pobočku STEP vede James Turnbull, kterého v sérii Až bude čas… přivítala Helena Svárovská, ředitelka J&T Family Office.
Jamesi, mohl byste vysvětlit, jaké jsou hlavní cíle STEP?
Vrátil bych se mírně do historie. Ještě před několika desítkami let fungoval převod majetku tradičně. Když rodina potřebovala pomoc s dědictvím, svěřenskými strukturami, plánováním majetku nebo nástupnictvím v rodinném podnikání, zamířila za právníkem, který měl veškeré znalosti. Dnešní svět je ale mnohem složitější. Pravidla v této oblasti jsou komplexnější a samotný právník už zkrátka nestačí.
Takže samotná služba se stala složitější a je potřeba zapojení více profesí?
Přesně tak. A objevil se prostor pro projekt typu STEP. V roce 1991 vznikl STEP jako centrální platforma pro komunikaci a vzdělávání a především jako způsob, jak může veřejnost poznat odborníka na plánování majetku. Například vy, Heleno, jste členkou STEPu a každý tak může vědět, že jste specialistkou na dědické plánování, svěřenské struktury a nástupnictví. Jde o potvrzení, že dodržujete určité standardy. Zároveň je to fórum, kde se odborníci mohou dále vzdělávat a sdílet znalosti.
Jak konkrétně STEP pomáhá?
Česká a slovenská pobočka je relativně nová a malá, máme asi 27 členů. Tito lidé jsou přitom v byznysu často konkurenti, nicméně v rámci STEPu spolupracují. Zároveň v Praze a letos poprvé i Bratislavě pořádáme mezinárodní konferenci, na niž zveme zahraniční odborníky, například z Lichtenštejnska, Velké Británie či USA, kteří nám pomáhají rozvíjet dovednosti a znalosti tak, abychom poskytovali klientům služby na úrovni mezinárodních standardů.
V České republice nyní první generace předává majetek a hodnoty, které vybudovala ve svobodném Česku, proto je pro nás důležité inspirovat se v zahraničí. Je nějaká země, která je nám nejbližší?
Řekl bych, že Česká republika, a obecně to platí pro celý region střední a východní Evropy, je specifická právě z těch důvodů, které jste zmínila. V zemích jako Nový Zéland nebo Velká Británie často vidíte firmy s názvy „John Brown & Sons“. Tradice rodinných podniků přecházejících z generace na generaci je tam hluboce zakořeněná, je to doslova součástí našich duší. Dnes dokonce čím dál častěji vidím názvy typu „John Smith & Daughter“, což je skvělé, ukazuje to, že předávání není jen záležitostí synů, ale celé rodiny. Ve většině světa existuje kultura rodinných dynastií. Lidé ji chápou a počítají s ní. Ale v Česku je to jiné. Kvůli období komunismu se kultura rodinných podniků přerušila na 40 let.
Ztratila se kontinuita.
Přesně. Komunismus lidem vzal svobodu nakládat s majetkem podle vlastních představ. Platila striktní pravidla nuceného dědictví, takže většina lidí ani neřešila závěti – stejně nemohli nic moc ovlivnit. Pak přišla revoluce, která samozřejmě zasáhla i tuto oblast. Lidé začali znovu budovat majetek a měli konečně nástroje, které rodiny v západní Evropě využívají stovky let. A právě teď jsme v zásadním okamžiku. Lidem z generace, která majetek v 90. letech vybudovala, je dnes často přes 70 let. A tak je ten správný čas, proto je skvělé, že STEP je nyní konečně také v Česku a na Slovensku.
Asociace má nyní 21 tisíc členů. Která země je nejsilněji zastoupena? Spojené království?
Ano. STEP vznikl v roce 1991 v Británii a ta je i dnes největším členem, protože má zhruba 6 700 členů. Nicméně protože existovala celosvětová poptávka po tom rozlišit kvalitní odborníky, STEP se rychle dostal do dalších zemí. Už v roce 1992 vznikla druhá pobočka v Ženevě.
Dnes je STEP rozšířen po celém světě. Zajímavé je například to, že USA mají asi pouze tisíc členů, zatímco Kanada okolo 3 000. Čína zhruba 800 členů. A pak jsou zajímavé malé jurisdikce, například Jersey a Guernsey mají dohromady kolem 1 400 členů, což je podobné jako celý zbytek Evropy bez Velké Británie.
Když je někdo členem STEPu, co to o něm říká potenciálním klientům?
Ne každý se může stát členem. Jsou dvě cesty. První je profesní vzdělávací dráha, právnické nebo jiné relevantní vzdělání a následně specializovaná studia, která vedou k získání titulu TEP, tedy Trust and Estate Practitioner. Druhá možnost je uznání na základě praxe, ale nestačí jen o deset let zkušeností. Musíte být odborně uznáni oborem, publikovat, být respektováni kolegy a splňovat vysoké etické standardy. V Česku je ta druhá cesta častější.
V Česku je mnoho lidí, kteří říkají, že jsou v této oblasti experti. Ale skutečně jimi jsou?
Často ne. A někdy nemají ani správné profesní standardy. Když ale vidíte, že jsou členy STEP, můžete mít jistotu.
Myslíte, že by pomohla i nějaká certifikace institucí?
To je zajímavá otázka. V Česku se teď řeší, kdo může být správcem svěřenského fondu. Zákon říká, že to musí být fyzická osoba nebo ve velmi okrajových případech investiční společnost. Ta myšlenka je správná, protože jednotlivce lze dobře kontrolovat. U firem je to složitější. Ale je to výzva, kterou je třeba řešit, protože Česko potřebuje i institucionální správce.
Jaká bývá obvyklá praxe ve světě? Institucionální správci certifikovaní a kontrolovaní státem?
Ano. Musí existovat systém, který zaručí profesionalitu a dodržování pravidel. A hlavně systém, který umí zakročit, když někdo pravidla poruší.
Překvapilo vás v českém prostředí něco?
Uvedl bych příklad z Nového Zélandu. V 80. letech byla oblast správy majetku a financí úplně jinde než dnes. Existovali právníci poskytující poradenství, ale ve finančním sektoru působilo mnoho lidí bez kvalifikace či zkušeností, často to byli obchodníci s pojištěním, kteří radili klientům ohledně majetku jen proto, že z produktů měli provize. Jejich motivací bylo vydělat peníze sobě, ne klientům. Za poslední desetiletí se to dramaticky změnilo. Tito „kovbojové“ zmizeli díky regulaci a nahradili je kvalifikovaní profesionálové. To bylo skvělé pro klienty i pro poradce, kteří se stali skutečnými odborníky, ne prodejci. Když jsem přišel do Česka, bohužel jsem viděl situaci podobnou Novému Zélandu v 80. letech.
Takže se to tu mění k lepšímu…
Řekl bych, že jsme na začátku. I kvůli tomu není mnoho míst, kam mohou lidé jít pro opravdu kvalitní poradenství. STEP může pomoci zorientovat se na trhu.
Až bude čas... Jsou věci, na které není čas. Témata, která se odkládají. Jedním z těch zásadních, jež současnou českou podnikatelskou elitu čeká, je předání rodového majetku a byznysu. Proto J&T Banka ve spolupráci s J&T Family Office připravila sérii videorozhovorů, kde s odborníky hledá odpovědi na otázky, které s předáváním úzce souvisí. |